Was macht Ihr Unternehmen?
fintegra entwickelt mit WAVE (Wertpapiere Automatisiert VErbuchen) eine digitale Lösung zur automatisierten Wertpapierbuchhaltung. Der Schwerpunkt liegt auf der strukturierten, rechtssicheren Aufbereitung von Wertpapierdepots als Grundlage für Rechnungslegung, Steuerdeklaration und stiftungsspezifisches Berichtswesen.
Was sind Ihre konkreten Leistungsbausteine für Stiftungen?
Der zentrale Leistungsbaustein für Stiftungen ist WAVE – die automatisierte Wertpapierbuchhaltung von fintegra, ergänzt um ein darauf aufbauendes stiftungsspezifisches Reporting. Die Leistungen umfassen insbesondere:
- Automatisierte Wertpapierbuchhaltung nach HGB; Digitale Verbuchung von Wertpapierdepots inklusive Buchungssätzen, Belegverknüpfung, Abschreibungen, Zuschreibungen und Finanzreport als Vorprodukt für Steuerberatung und Jahresabschluss.
- Abbildung stiftungsspezifischer Anforderungen
- Ermittlung stiller Reserven und stiller Lasten zum Nachweis des Kapitalerhalts gegenüber der Stiftungsaufsicht
- Ermittlung des Umschichtungsergebnisses unter Berücksichtigung der Stiftungsrechtsreform
- Auswertung der ordentlichen Erträge im Sinne der zeitnahen Mittelverwendung
- Erstellung des Behaltenachweises nach § 36a EStG zur Absicherung von Kapitalertragsteuer-Erstattungen
- Stiftungsreporting auf Basis von WAVE; Strukturierte Auswertungen zur transparenten Darstellung von Vermögensentwicklung, Mittelverwendung und Kapitalerhalt als Entscheidungsgrundlage für Vorstand, Stiftungsrat und Stiftungsaufsicht.
- Standardisierte digitale Vorprodukte für Steuerberatung und Wirtschaftsprüfung, Übergabe der Wertpapierbuchhaltung inklusive Buchungsstapel, Reports und steuerlicher Ausfüllhilfen zur Reduktion von Prüfungs-, Abstimmungs- und Rückfragenaufwand.
Mit welchen stiftungsspezifischen Fragen waren Sie zuletzt vor allem konfrontiert?
In der aktuellen Praxis stehen insbesondere folgende Fragestellungen im Vordergrund:
- Wie kann der Kapitalerhalt transparent und nachvollziehbar nachgewiesen werden, insbesondere unter Einbeziehung stiller Reserven und Lasten?
- Wie ist das Umschichtungsergebnis korrekt zu ermitteln und im Rahmen der Stiftungsrechtsreform sachgerecht zu verwenden?
- Wie lassen sich ordentliche Erträge sauber von Umschichtungen abgrenzen, um Risiken für die Gemeinnützigkeit zu vermeiden?
- Wie kann der Behaltenachweis nach § 36a EStG effizient geführt werden, um Kapitalertragsteuer-Erstattungen nicht zu gefährden?
- Wie lassen sich Wertpapierdepots trotz begrenzter personeller Ressourcen rechtssicher, kosteneffizient und prüfungstauglich verarbeiten?
Wer ist Ihr Ansprechpartner für Stiftungen?
Dr. Rolf Müller
Rechtsanwalt, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer
E: r.mueller@fintegra.de
T: +49 (911) 23 95 95 – 89
Dr. Rolf Müller ist Gründer von fintegra. Sein fachlicher Schwerpunkt liegt an der Schnittstelle von Steuerrecht, Vermögensstrukturierung und Digitalisierung. Er beschäftigt sich seit vielen Jahren intensiv mit der Wertpapierbuchhaltung sowie dem stiftungsspezifischen Berichtswesen und deren praxisgerechter Umsetzung.
Wo sind Sie regional aktiv?
fintegra ist bundesweit tätig. Die Zusammenarbeit mit Stiftungen sowie deren steuerlichen und wirtschaftlichen Berater:innen erfolgt überwiegend digital und standortunabhängig.
Wo erhalten Stiftungen mehr Informationen über Ihre Aktivitäten?
Weitere Informationen zur automatisierten Wertpapierbuchhaltung für Stiftungen sowie zu WAVE (Wertpapiere Automatisiert VErbuchen) finden sich auf der Website von fintegra unter www.fintegra.de.
Allgemein bietet die Website zahlreiche Unterseiten mit detaillierten Informationen. Am Ende ersetzt allerdings nichts den persönlichen Austausch, daher stehen Dr. Rolf Müller und sein Team gerne für ein Gespräch zur Verfügung.
